今年8月26日，曾经红极一时的富贵鸟集团，正式宣布破产，一代鞋王就此没落。这个创立于上世纪90年代的企业，最辉煌的时期拥有上万名员工，超过3000多家门店，2007年创始人林和平、林国强兄弟更是以50亿身家，位列胡润财富榜148名，那一年马云的财富也是50亿，与林氏兄弟并列。10月8日，富贵鸟的破产财产上架阿里拍卖官网。此次拍卖主要涉及富贵鸟股份有限公司应收预付类债权、长期股权投资等，起拍价为 2.84 亿元人民币，加价幅度为 50万元。10月9日，富贵鸟破产资产在上架24小时后遭遇流拍。10月18日，富贵鸟以第一次拍卖价的八折2.27亿元再次拍卖，但遭遇再次流拍。
富贵鸟的破产其实早有迹象，富贵鸟联合创始人及执行董事林国强于2017年6月25日去世，然后其子女公开宣布放弃遗产继承权，据悉，林国强在富贵鸟11起金融借款合同案件中做了担保人，涉及金额高达2.9亿元。而银行提出诉讼请求要求追究其配偶及子女作为第一顺位继承人在继承遗产范围内承担连带清偿责任。为了避免承担高额的债务，其家人不得不放弃遗产继承权。
其原因在于我国《继承法》第三十三条规定：继承遗产应当清偿被继承人应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负偿还责任。富贵鸟集团跟中国很多的企业一样，属于典型的家族企业经营方式，这种经营方式很容易让企业资产和个人家庭财产不能区分，当个人因为企业责任负债时，往往需要用家庭财产承担连带责任。企业家不仅要承担企业经营的风险，还要承担企业经营风险所带来的家庭财产风险，如果没有提前做好规划，当企业经营出现风险时，往往给个人或者家庭的生活造成极大的影响。
当然，合法的隔离个人财产和企业财产有很多的方式，比如信托、保险等，其中保险是最简单、最直接的方式。那么，今天我们就来讲讲如何通过保单建立企业资产和家庭资产的防火墙，保护企业家个人及家庭财产的安全。
在保险的司法实践中，一般保单的现金价值会被认定为投保人的资产，理赔金会被认定为受益人的资产，所以在做保险规划时，负债风险较高的人，不能做投保人，如果是夫妻共同经营企业，则配偶也不能作为投保人。因为婚姻法、公司法、合同法对于夫妻共同经营的企业，共同签署的欠款或者担保，是要求共同承债的。因此，我们通常要通过保单代持的方法规避债务风险。那如何做保单代持呢？不同的保单代持人会有优势和劣势呢？下面通过一个案例来给大家说明。（因需要隔离个人和企业财产的客户，都是要做大额保单，因此，以下的保险类型均为年金险）
案例：王先生为企业主，妻子王太太未参与企业经营，有1个小孩王宝宝，未成年，王先生的父亲去世，母亲随王先生一家生活，王先生还有一个妹妹，在国外读书。一家的生活来源于王先生经营企业所得。王先生非常担心，如果自己经营不善，企业出现风险时，不能保障家人的生活。根据王先生的需求，我们做了以下的保单规划。
第一种保单规划：王太太为投保人，王宝宝为被保人，受益人为王太太，这种方式的前提是王太太没有参与到王先生企业的经营，也没有签署联合债务及其担保，这样的设计如果王先生出现债务风险，这份保单不被查封及强制执行，可以给孩子的将来提供保障；弊端是，如果出现婚姻风险，这份保单归属于被保险人监护人的财产。
第二种保单规划：王先生的母亲为投保人，王先生为被保人，受益人是王宝宝。这样的保单方式同样可以隔离企业和家庭资产，弊端是，如果王先生的母亲去世，这份保单的现金价值将成为王先生母亲的遗产，王先生的妹妹也有继承权。想要规避这个风险，在保单生效后可以指定第二投保人，如果投保人去世，直接由第二投保人继承保单，就不会出现成为投保人的遗产，走继承手续。一般被保险人成年了的，指定第二投保人只能为被保人本人，在本案例中，第二投保人指定为王先生，如果王先生的母亲去世，保单投保人成为王先生后，为了规避债务风险，可再次进行投保人变更申请。这种方式，客户还有一种担忧就是，王先生的母亲为投保人，既然投保人拥有现金价值的所属权，如果王先生的妹妹要求王先生母亲退保，想要分割这份保单的现金价值呢？其实，没有必要担忧，因为退保需要投保人和被保人共同签字，王先生的母亲不能单方解除合同。
通过保单建立企业资产和家庭资产的防火墙，在企业经营不善时可以保障家庭财产不受牵连，这是每一位企业主都应当考虑的问题。
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