存款准备金制度资金安排及账户合并

（一）资金划转结束后，4月10日前，金融机构法人应将上月末一般存款余额表报送人民银行。人民银行将其上月末一般存款余额5%的资金，于四月十一日从其“缴来一般存款”账户划出，专项存入人民银行为其设立的“临时存款”账户。

　　经批准已动用存款准备金的金融机构，其“缴来一般存款”账户资金不足上月末一般存款余额5%的，人民银行将全部资金从其“缴来一般存款”账户划入其“临时存款”账户。

　　（二）金融机构“临时存款”账户资金，必须按照人民银行的要求支配和使用。未经人民银行批准，不得动用。

　　中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行，其“临时存款”账户资金安排另行通知。

　　其他商业银行和城市商业银行的“临时存款”账户资金，专门用于认购专项国债。具体办法另行通知。

　　中国农业发展银行的“临时存款”账户资金，用于归还人民银行再贷款。

　　城乡信用社“临时存款”账户资金按以下顺序使用，将首先归还融资中心欠款，其次归还人民银行再贷款，剩余资金用于归还同业欠款。

　　信托投资公司、财务公司、金融租赁公司的“临时存款”账户资金，按以下顺序使用，首先归还融资中心欠款，其次归还人民银行再贷款，剩余资金用于归还同业欠款。

　　（三）在设立金融机构“临时存款”账户的同时，各金融机构法人的“缴来一般存款”账户与“备付金存款”账户合并，称为“准备金存款”账户；其分支机构的“备付金存款”账户改称为“准备金存款”账户。

　　（四）金融机构“缴来一般存款”、“备付金存款”、“临时存款”账户，统一执行准备金存款利率。

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